拨贷比，也称为 拨贷率，是指 拨备占总贷款的比率。拨备是银行为应对贷款可能出现的损失而预留的资金，通常以拨备余额的形式存在。拨贷比的计算公式为：
\[ \text{拨贷比} = \frac{\text{拨备余额}}{\text{贷款总额}} \]
此外，拨贷比还可以通过拨备覆盖率和不良贷款率来表示：
\[ \text{拨贷比} = \text{拨备覆盖率} \times \text{不良贷款率} \]
其中，拨备覆盖率是拨备余额与不良贷款的比值。
拨贷比的意义
风险评估：
拨贷比反映了银行对可能出现的贷款损失所做的准备情况。较高的拨贷比意味着银行预留了较多的资金来应对潜在的坏账风险，在经济形势不稳定或行业面临较大风险时，拨贷比高的银行更能抵御风险，其股票相对更具稳定性和安全性。
资产质量判断：
拨贷比可以作为衡量银行资产质量的一个重要指标。通过观察拨贷比的变化，投资者和监管机构可以评估银行的风险承受能力和稳健性。
监管要求：
监管机构通常要求银行保持一定的拨贷比，以确保银行有足够的准备金来应对潜在的贷款损失，从而维护金融系统的稳定。
拨贷比的影响
高拨贷比：表明银行对风险的防范措施较为充分，但同时也可能意味着银行在资金运用上相对保守，可能会影响其盈利能力。
低拨贷比：可能表明银行在风险控制方面存在不足，或者过于追求利润而忽视了风险管理，增加了潜在的风险。
综上所述，拨贷比是衡量银行风险管理和资产质量的重要指标，对于投资者和监管机构都具有重要意义。