出纳是企业财务部门的重要职位之一，主要负责企业现金流的管理和日常资金的收支管理。具体来说，出纳需要做以下工作：
现金管理
处理日常的现金收入和支出，确保现金安全，并定期核对库存现金与账面金额是否一致。
妥善保管库存现金，确保现金的完整性和安全性，避免现金丢失或被盗。
定期对库存现金进行盘点，确保账实相符，及时发现并处理现金短缺或盈余的情况。
银行事务
办理银行存款、取款、转账、结算等业务，维护银行账户信息，及时更新银行日记账。
每月与银行进行对账，编制银行存款余额调节表，确保银行存款的准确性和完整性。
票据管理
管理和开具支票、汇票、本票等金融票据，同时也要妥善保管这些票据。
负责购买、保管和使用支票、汇票等票据，确保票据的合法性和安全性。
凭证处理
审核各种报销单据和付款申请，确保其符合财务规定和流程，然后编制记账凭证。
根据审核无误的原始凭证，编制收付款凭证，并及时移交给会计主管进行账务处理。
报表编制
根据日常业务记录编制现金日记账、银行存款日记账等财务报表，为财务分析提供数据支持。
编制资金日报表、月度报表等，及时报告公司资金使用和结存情况，为管理层提供决策支持。
内部控制
执行并维护公司的财务内控制度，防止资金流失或误操作。
协助审计
配合内部或外部审计工作，提供相关财务资料和信息。
其他职责
保管好财务印章，确保印章的安全性和合规性使用。
负责接收各项银行到款进账凭证，并传递给会计有关制单人员。
完成部门领导交办的其他任务。
出纳的工作不仅涉及金钱的收付，还包括票据、有价证券的保管和核算，以及内部控制等方面的工作。出纳需要具备细心、责任心和良好的职业道德，以确保企业资金的安全和财务信息的准确性。